一、俄乌冲突下俄罗斯面临强出口管制，引发中企合规新风险

（一）中国企业涉及俄罗斯的业务面临出口管制风险

以美国为首的多国对俄罗斯实施具有针对性、极为严格的出口管制措施，从能源、运输、高科技等领域，对俄罗斯限制出口的产品或技术范围极广。这对中国企业开展涉俄业务带来新的出口管制合规要求，中国企业需审慎评估对俄出口的产品或技术，除遵守中国《出口管制法》等要求外，是否还需要遵从他国对俄罗斯出口管制的要求，如果无法明确相关结果就开展对俄业务，则将可能面临相应的出口管制风险。

以美国出口管制为例，不仅原产美国的产品对俄罗斯的出口面临相关的出口管制措施管控，对于非原产美国境内的“外国产品”，只要美国成分（如内嵌的零件或使用的技术）超过最小占比，对俄罗斯的出口也需遵守相关的出口管制措施。而中国作为全球供应链一环，中国企业对俄开展业务，所提供的产品或技术，难以保证完全原产中国，不涉及任何美国成分。如中国企业对俄开展业务，涉及来源美国或者含有美国成分的产品或技术，将面临来自美国的出口管制风险。

因此，这对中国企业开展涉俄业务带来新的出口管制合规要求，中国企业需审慎评估对俄出口的产品或技术，是否遵从各国对俄罗斯出口管制要求，如果无法明确相关结果就开展对俄业务，则将可能面临相应的出口管制风险。

（二）中国企业涉乌争议地区的出口业务面临出口管制风险

在俄乌冲突中，俄罗斯宣布承认乌克兰顿涅茨克人民共和国(DNR)和卢甘斯克人民共和国(LNR)两“争议地区”独立，美国将两“争议地区”列为禁运地区，除一般生活必须的食品、药品、个人通讯必须软件等，其他受美国出口管控的产品或技术，未经美国许可不得向两“争议地区”出口、再出口或境内转让，且相关许可适用推定拒绝原则（即美国通常不批准相关出口许可）。

因此，即使排除俄乌冲突爆发在乌克兰境内战火带来的商业风险，中国企业开展涉乌出口业务时，如涉及两争议地区，且相关业务涉及来源美国的产品或技术，也将面临来自美国的出口管制风险。

（三）中国企业内部面临来自美国的出口管制合规管控新要求

在多国对俄罗斯众多出口管制措施中，以美国最为严格。美国对俄罗斯的出口管制措施，不仅要求所有“美国人士”（包括任何美国公民、合法永久居民、根据美国法律成立的实体以及任何位于美国境内的人士在内）都全面遵守，同时，所有涉及使用来源美国的产品或技术的“非美国人士”也必须遵守。

因此，如中国企业内部具有在美国境内设有关联公司、机构或者雇佣员工，或者在美国境外雇佣美籍（含绿卡）员工，或者使用来源美国的产品或技术等“涉美”情况，即使自身不涉及直接对俄业务，也需保证“涉美”情况下遵守美国对俄罗斯相关的出口管制要求，保证在“涉美”情况下不对俄罗斯以及两争议地区的公司或个人开展业务、输出来源美国的产品或技术，避免面临来自美国的出口管制风险。

二、中国企业如何在出口管制合规风险之下稳步前行